Что это за задача

Бухгалтерская отчётность отвечает на вопрос «что уже произошло и как это выглядит для налоговой». Собственнику и финансовому директору нужен другой срез: сколько зарабатывает каждое направление, что уйдёт с расчётного счёта на следующей неделе, укладывается ли проект в бюджет, что будет с ликвидностью через квартал. Это и есть контур управленческого учёта — со своей аналитикой: центры финансовой ответственности, статьи доходов и расходов, проекты, договоры, направления деятельности.

Постановка такого учёта — это не «внедрить программу». Это три связанные вещи: методология (что и в каких разрезах считаем), регламент (кто, когда и на основании чего вводит данные) и система, в которой модель живёт без ручных сводок в Excel.

Как это обычно выглядит до проекта

Управленческая отчётность собирается вручную: несколько человек неделю сводят выгрузки, к моменту готовности цифры уже неактуальны.
В группе компаний у каждого юридического лица своя учётная политика и свой справочник статей — консолидировать нечего, сопоставление делается руками в каждом периоде.
Бюджет утверждён в файле и живёт отдельно от платежей: превышение лимита обнаруживается постфактум, в отчёте за месяц.
План и факт собираются в разной аналитике, поэтому план-фактный анализ превращается в спор о методике вместо разбора отклонений.
Себестоимость направления или проекта посчитать невозможно: косвенные расходы распределяются на глаз.

Если узнаётся хотя бы половина пунктов, у компании сейчас нет данных для управленческих решений — есть бухгалтерская отчётность и ощущения.

Чем решается

Конфигурация выбирается по масштабу и по тому, где ведётся оперативный учёт. Мы не начинаем с продукта: сначала финансовая структура и бюджетная модель, затем выбор системы под неё.

1С:Управление холдингом 8 — решение класса CPM для группы компаний. Подсистемы бюджетирования, управления денежными средствами, внутригрупповых оборотов, консолидации и трансформации в МСФО, управления инвестиционными проектами и централизованной НСИ. Оперативный учёт при этом остаётся в конфигурациях бизнес-единиц — переводить их на единую базу не требуется.
1С:ERP Управление предприятием — подсистемы «Бюджетирование» и «Казначейство» внутри той же системы, где ведутся производство, продажи, закупки и регламентированный учёт. План-факт строится на первичных документах, без переносов между базами и сверок на стыке.
1С:ERP. Управление холдингом — когда обе задачи нужны одновременно: операционный контур предприятия и управление группой компаний в одном продукте.
1С:Комплексная автоматизация — бюджетирование по упрощённой модели для среднего бизнеса, которому полноценная ERP избыточна.
ИНТАЛЕВ: Корпоративный менеджмент 7 — надстройка над «1С:Предприятие 8» для бюджетирования, ориентированного на результат. Финансовая структура, произвольные бюджетные модели, платёжный календарь и контроль лимитов ставятся поверх существующих учётных баз, без их переделки. Вариант для случая, когда менять учётную систему сейчас нельзя, а управлять финансами нужно уже.

Отдельно решается вопрос согласования: заявки на платёж, договоры и лимиты обычно замыкаются на 1С:Документооборот 8 КОРП — маршруты согласования и контроль сроков живут там, а финансовые последствия остаются в учётной системе. Подробнее — в задаче «Казначейский контроль».

Что входит в работы

Порядок работ фиксирован и не зависит от выбранной конфигурации: предпроектное обследование → финансовая структура и справочник статей → бюджетная модель и регламент → настройка системы → перенос данных → обучение пользователей → опытная эксплуатация и передача в промышленную работу. Полное описание — на странице проектного внедрения.

К чему это приводит

Управленческая отчётность формируется из системы, а не собирается по письмам: срок закрытия управленческого периода становится плановым и предсказуемым.
Платёж невозможно провести в обход бюджета: контроль лимита выполняется в момент согласования заявки, а не в отчёте за прошедший месяц.
План и факт лежат в одной аналитике, поэтому обсуждается отклонение, а не методика расчёта.
В группе компаний консолидация выполняется по единой НСИ и единым правилам, внутригрупповые обороты исключаются регламентной процедурой.
Появляется платёжный календарь с горизонтом, достаточным для того, чтобы видеть кассовый разрыв заранее.

Численный эффект зависит от того, где именно сейчас теряются деньги, и мы не называем его до обследования: считать «минус 15% операционных затрат» на чужих цифрах — не оценка, а обещание. Ожидаемый результат в измеримых показателях фиксируется по итогам предпроектного обследования, на данных вашей компании.

Как это выглядит на проектах

ООО «МСК 1520» — бюджетирование, казначейство и контроль исполнения обязательств на «ИНТАЛЕВ:Корпоративный менеджмент 7» в мостостроительной компании: планирование и согласование бюджетов по подразделениям и проектам, платёжный календарь, контроль лимитов.
ОАО «БетЭлТранс» — бюджетное управление и казначейство в составе комплексного проекта на «1С:Управление производственным предприятием»: консолидация плановых и фактических данных по предприятию с возможностью анализа вплоть до первичного документа. Отзыв заказчика.
ЗАО «Смарт Энерго Трейд» — финансовое и производственное планирование на «1С:УПП»: планирование денежных потоков, учёт затрат по проектам, расчёт себестоимости проектных работ. Отзыв заказчика.

Другие проекты — в разделе «Заказчики».

Управленческий учёт и бюджетирование